סוף 2025 מתקרב כך רופאים עצמאים מצמצמים מס בצורה חכמה

שנת 2025 היא שנת מבחן לרופאים עצמאים. לא בגלל עומס הקליניקה, לא בגלל רגולציה רפואית אלא בגלל שינוי עמוק בכללי המס. חוק הרווחים הכלואים, הרחבת ההגדרה של חברת ארנק, שינויי נדלן ותיקוני חקיקה נוספים הופכים את סוף השנה לנקודת הכרעה. מי שמתכנן בזמן חוסך מס. מי שמחכה משלם 💰

כרופאים אתם רגילים לפעול על בסיס אבחון מוקדם. תכנון מס עובד בדיוק אותו דבר.

חוק הרווחים הכלואים

כבר אי אפשר לצבור רווחים בשקט

חברות רופא רבות צברו לאורך השנים רווחים מתוך הנחה שהכסף יישאר בחברה עד שנחליט אחרת. בשנת 2025 ההנחה הזו כבר לא קיימת. החוק מחייב חלוקת דיבידנד שנתית בשיעור של חמישה עד שישה אחוזים מהעודפים או תשלום קנס.

מעבר לכך קיימת הוראת שעה ייחודית המאפשרת העברת נכסים מהחברה לבעלים בתנאים מועדפים. זה יכול להיות נכס נדלן או נכס אחר. מדובר בכלי תכנוני חזק אך כזה שחייבים לבחון בזהירות לפי גובה העודפים, עלות הנכס, שוויו והכוונות העתידיות שלכם 🏠

סיכון ממשי לחברות רופא

האם אתם עלולים להיחשב כחברת ארנק

החקיקה החדשה הרחיבה משמעותית את תחולת ההגדרה של חברת ארנק. המשמעות פשוטה אך כואבת מס שולי שיכול להגיע לשיעורים גבוהים מאוד במקום מס חברות רגיל.

רופאים שמספקים שירותים בעיקר לגורם אחד או שמבנה ההכנסות שלהם אינו מגוון מספיק חייבים לבדוק כבר עכשיו את סיווג החברה. זה לא תרגיל אקדמי. זו בדיקה שיכולה לחסוך עשרות ואף מאות אלפי שקלים.

חזרה לישראל או רילוקיישן

חלון הזדמנויות שנסגר

עולים חדשים ותושבים חוזרים נהנים מפטור ממס על הכנסות מחול לתקופה של עשר שנים. אך החל משנת 2026 יבוטל הפטור מדיווח. מי שמקדים את החזרה לשנת 2025 נהנה גם מפטור ממס וגם משקט דיווחי מלא 🛫

מדובר בהחלטה אסטרטגית שדורשת תכנון מוקדם ולא מהלך של הרגע האחרון.

נדלן והשלמת בנייה

דחייה היום עלולה לעלות ביוקר מחר

רופאים רבים מחזיקים קרקעות כהשקעה ארוכת טווח. תיקון 101 לחוק מיסוי מקרקעין קובע כי בנייה שתושלם לאחר שנת 2030 לא תיהנה מהחישוב הליניארי המוטב. המשמעות מס שבח גבוה משמעותית במכירה.

מי שיכול לקדם בנייה עד המועד חוסך מס אמיתי ולא תיאורטי.

קיזוז הפסדים

חיסכון מס פשוט שמתפספס

רווחתם השנה ממכירת נדלן, ניירות ערך או קריפטו. במקביל ייתכן שקיימים אצלכם נכסים בהפסד. קיזוז נכון של הפסדים יכול להפחית את המס באופן מיידי. זה מהלך טכני אך עם השפעה ישירה על הכיס 📉📈

לסיכום

תכנון מס הוא לא אגרסיביות. הוא מקצועיות. רופא שמתכנן נכון משאיר יותר כסף בבית, פחות לחץ בראש ויותר שליטה בעתיד.

👥 רופאים עצמאים בלבדאני מזמין אתכם להצטרף לקבוצת הוואטסאפ הסגורה שלנו DOCTAX PROקהילה מקצועית לרופאים עצמאים ובעלי חברות רופא עם עדכונים, תובנות ודיונים אמיתיים מהשטח👉 https://chat.whatsapp.com/HhvHqC5nrvA2N6XMoPhR6t

רואה חשבון זהר ממן DOCTAXמומחה למיסוי רופאים עצמאיים ובעלי חברות רופא

#רופאיםעצמאים #חברת_רופא #תכנון_מס #חוק_הרווחים_הכלואים #DOCTAX #DOCTAXPRO #מיסוי_רופאים #נדלן #חברת_ארנק #סוף_שנה